Renato para Leigos

originaria por forca do deferimento do sua recuperacao judicial; e b) os debitos exequendos referem-se a multas

Diante do tudo isso, resta claro qual as companhias compoem um grupo economico, cujo objetivo primordial e

procedimento de emissãeste de nota fiscal paralela. Contudo, não contestou nemrespondeu às informações do Termo do Constataçãeste.Foi verificado ainda de que cada nota fiscal de cada umdos grupos tinha conteúdo diferente, não somente no qual diz respeito à mercadoria descrita, tais como tambfoimquanto ao destinatário da nota fiscal, à data do emissãeste, e ao valor da mercadoria por Código Fiscal do

Utilizando o avançar da atividade de fiscalizaçãeste, verificou-se qual as INDÚSTRIAS NARDINI S/A, adotando este

INDUSTRIAS NARDINI S/A, supostamente avaliado em Muito mais do 600 milhoes por reais, porem nao comprovou a

fim do sonegar os tributos devidos através INDUSTRIA NARDINI S/A e, consequentemente, a transferencia da

não havendo, por isso, a regular formalização dessas operações, conforme revelamdocumentos existentes nos Termos do Constataçãeste e Intimaçãeste Fiscal nº 04/2012 e 09/2012 (e-doc 23).De modo a melhor compreender o volume DE transações empreendidas por essas empresas e demonstrar qual as vendas existentes entre a Nardini e Deb Maq eramsimulações, os auditores elaboraramuma tabela saiba como resumo DE vendas ocorridas entre os anos por 2007 e 2008 e constataramuma diferença de R$ 48.140.653,24, a ser esse valor o saldo credor da Nardini. Isso leva a crer que, tratava-se, na realidade, de transferências patrimoniais gratuitas de uma empresa para outra.Ademais, mediante a análise dos extratos bancários, ESTES Auditores Fiscais, confrontando as notas fiscais qual foramemitidas pela empresa Indústrias Nardini nos anos-calendários do 2006, 2007 e 2008, por meio do CNPJ do destinatário da nota fiscal como CNPJ da empresa depositante, identificaramque de modo a muitos crfoiditos que tinhamcomo origemuma Transferência Eletrônica Disponível - TED ou Transferência entre agências comidentificaçãeste do depositante atravé especialmentes do CNPJ, nãeste existia a emissão da correspondente nota fiscal por venda de modo a a empresa.

da Recuperacao Judicial de modo a tutelar a divida sub judice e qualquer ato ou fato de que comprometa ou constrinja o

Este papel do Sr. RENATO FRANCHI no comando da operação já fora objeto do reportagem do jornal Valor

formal utilizando as companhias NARDINI (este de que explicaria ESTES pagamentos de que ela lhe fez, mesmo que atraves por cheques,

Diante de tal fato, a empresa Caminhoneiro foi intimada a apresentar os Conhecimentos do Transporte Rodoviário do Cargas - CTRC - do serviços prestados para a Nardini, contendo informações do destinatário da mercadoria, ou seja, nome da empresa, endereço, CNPJ, e informações da nota fiscal emitida: número, data e valor. Da mesma ESTILO, para confirmar o pagamento efetuado para a Nardini e as informações constantes no CTRC, a fiscalizaçãeste efetuou circularização para diversas empresas, intimando as a apresentar documentos (notas fiscais, CTRC) de que comprovassemas transações efetuadas, o que foi devidamente atendido (e-doc 15).Analisando as notas fiscais recebidas, a Receita Federal observou que estas possuíamconteúdo diferente daquelas como mesmo número do formulário contidas no talonário fiscal obtido pela fiscalizaçãeste junto à Nardini. De modo a se chegar a tal conclusãeste, foram elaboradas planilhas comconjuntos do notas fiscais, organizadas emgrupos de 3, comdescriçãeste do conteúdo do cada uma, a ser a primeira de cada grupo aquela empoder do cliente da Nardini, a segunda de cada grupo, aquela encontrada pelo Talonário Fiscal coma mesma numeraçãeste do formulário daquela por posse do cliente, e a terceira, a nota fiscal pelo talonário como exatamente número daquela

informacoes obtidas em consulta ao sistema do andamento processual desta Corte e Renato Franchi do Tribunal do Justica do

Só no primeiro trimestre deste ano, atravfois do Finame, linha por financiamento do BNDES voltada à produção e comercialização por máquinas e Aparelhamentos novos do fabricaçãeste Brasileiro, já foram desembolsados cerca do R$ 4,3 bilhões. A expectativa da Abimaq é de que a indústria se mantenha aquecida, o que deve gerar forte demanda para este setor em 2008.

O preso e outros responsáveis através empresa investigada foram denunciados e condenados por deixarem de recolher aos cofres do Instituto Nacional por Seguro Social – INSS as contribuições dos empregados entre os anos por 2003 e 2006. Renato foi condenado pela Justiça Brasileira a mais de 4 anos por prisão em regime semiaberto.